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寻甸回族彝族自治县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)的报告
[作者:寻甸县财政局发布时间:2018-02-19 10:38来源:寻甸回族彝族自治县人民政府]

寻甸回族彝族自治县

2017年地方财政预算执行情况和

2018年地方财政预算(草案)的报告

——201828在寻甸回族彝族自治县第十六届人民代表大会

第二次会议上

寻甸回族彝族自治县财政局局长 马为良

各位代表

受县人民政府委托,向大会报告我县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案),请予审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年,全县一般公共预算收入完成68,034万元,同口径计算比上年增收4,451万元,增长7%;一般公共预算支出完成364,236万元,比上年增支98,760万元,增长37%

地方一般公共预算收支平衡情况是:当年一般公共预算收入68,034万元,加上级补助收入281,085万元(专项转移支付1补助188,619万元),加上年结转8,258万元,加调入资金33,082万元,加地方政府一般债务收入15,390万元,收入方合计405,849万元;一般公共预算支出364,236万元,加上解支出5,617万元,加地方政府一般债务支出15,390万元,支出方合计385,243万元。收支相抵,年终结余结转20,606万元 (以市决算批复为准)

基金预算收入完成4,126万元,比上年增收1,315万元,增长47%;基金支出19,253万元,比上年增支10,751万元,增长126%

基金收支平衡情况是:基金收入4,126万元,加上年结余结转4,490万元,加省、市专款补助19,245万元,收入方合计27,861万元;基金支出19,253万元,加调出资金2,400万元,支出方合计21,653万元。收支相抵,基金结余结转6,208万元(以市决算批复为准)

二、2017年预算执行特点

一是增资政策密集,刚性支出大幅增长。2017年,落实以前年度增资政策翘尾部分,人员经费支出急剧增长,全年支出达134,268万元,2016年基础上净增支28,743万元,与2015年相比,净增支39,441万元,为2015年的1.5倍。同时,保障和改善民生,助力脱贫攻坚,支持经济发展,促进转型升级等,均需投入大量财政资金,财政平衡难度更大,收支矛盾更趋突出。保工资、保运转、保重点,努力实现收支平衡仍将是我县今后一段时期财政工作的主旋律和主基调。

二是聚焦脱贫攻坚,资金保障任务艰巨。围绕中心工作,全力筹措脱贫攻坚资金。在清理盘活存量资金、统筹整合涉农资金、大力争取上级资金、加强政府融资的基础上,2017年脱贫摘帽所需资金基本得到满足。但2018年及以后一段时期,脱贫不脱政策,巩固脱贫攻坚成果所需资金依然巨大,而上级资金将会缩减,资金保障面临巨大缺口。

三、落实县人大决议相关情况

按照县人大十六届一次会议决议和县人大常委会对预算调整和上半年预算执行情况审议的意见,县级财税部门强化预算执行,严格收支管理,全力抓好落实。

(一)财政收入计划圆满完成。根据年度收入计划和严峻的收入组织形势,财税部门加强沟通联系,强化任务分解,加强分析调度,加大涉税事项管控力度,严格非税收入征管。对收入进行有效调整和控制,努力提升收入质量,圆满完成市下达收入计划。全年实现地方财政总收入103,437万元,比上年增收4,047万元,增长4%。其中:上划中央四税完成31,072万元,比上年增收5,018万元,增长19%;上划省级收入完成4,331万元,比上年减收1,291万元,负增长23%;一般公共预算收入完成68,034万元,同口径计算比上年增收4,451万元,增长7%,完成市下达我县考核计划数的100%

(二)财政支出规模再创新高。受益于脱贫攻坚政策,全县支出规模大幅增长。地方财政总支出510,130万元(未包含融资资金42,600万元),比上年增支160,841万元,增长46%。其中:一般公共预算支出364,236万元,比上年增支98,760万元,增长37%直拨资金支出91,269万元,比上年增支15,958万元,增长22%;基金支出19,253万元,比上年增支10,751万元,增长126%债券置换资金支出15,390万元,存量资金安排支出19,982万元。

(三)脱贫攻坚资金保障有力。2017年,累计投入脱贫攻坚资金488,168万元,其中:上级资金273,862万元,县级资金29,247万元,融资资金42,600万元,易地搬迁资金22,091万元,社会帮扶资金18,413万元, “两区4乡镇”资金101,955万元,全力保障脱贫攻坚资金基本需求。

(四)及时补齐教育发展短板。2017年,教育总支出达9.7亿元。补拨了2013-2015年欠拨教育经费2,581万元,两年累计补拨9,422万元。通过债券置换化解教育债务6,800万元,两年化解教育债务13,810万元。两年来,教育投入总支出达18亿元,全面改薄校安工程教育信息化建设等民生工程顺利推进。教育欠拨经费全部补齐,三个增长、两个比例全面达标,顺利通过省检、国检,为我县脱贫摘帽赢得关键一票。

(五)社会保障水平稳步提升。筹措城乡低保资金11,022万元,保障城市低保5,754人和20,369名农村低保人群的基本生活。统筹整合资金2,366万元,健全完善低保退出临时救济机制。筹集城乡医疗救助资金2,032万元,帮助全县40,270名五保、低保及重度残疾人免费参加城乡居民医保,对符合政策的对象实施医疗救助。筹集资金1,630万元,对建档立卡贫困群众的医疗费用进行保障。筹集企业职工养老保险基金12,247万元,3,108名企业离退休人员正常享受待遇。统筹城镇职工基本医疗保险资金8,432万元,保障全县干部职工基本医疗待遇。发放城镇居民基本养老保险金295万元,县级配套城乡居民基本医疗保险金349万元,参保人员保险待遇有效落实。安排农村劳动力培训和转移就业培训资金882万元。投入财政贴息资金766万元,通过贷免扶补政策发放贷款7507,500万元,鼓励创业、带动就业。

(六)国有资产监管稳步加强。全面清理整顿领导干部在企业兼职问题,印发《寻甸县县属国有资产监督管理暂行办法》等3项制度,逐步建立国有企业现代法人治理机制,健全对县属国有企业的财政监管。起草《寻甸县行政事业单位国有资产配置标准》,规范国有资产配置,厉行勤俭节约,杜绝铺张浪费。起草《关于对全县行政事业单位不动产产权集中管理的通知》,协同县不动产登记中心对全县行政事业单位不动产产权进行清查、核实、登记,对产权明晰的9家单位、132项不动产产权,划转县国资局进行集中管理。全面推进国有资产清查工作,摸清家底,为强化管理奠定基础。

(七)预算绩效管理全面提升。预算编制上,2017年,启动零基预算3编制工作,实现全口径财政预算管理4。编制2018年预算时,进行规范和完善,编制水平稳步提高;预算监督上,组织11个乡镇、13家部门开展财政支出绩效自评价,对14100万元以上项目、12个重点项目进行绩效评价,对1“PPP”项目5进行中期绩效评价;预算执行上,组织开展两次财政存量资金清理和两次财政专项扶贫资金清零,对预算执行滞后的资金,收回财政重新安排。对年末未支出的本级预算指标,实现“清零”管理。

(八)财政资金监管全面从严。进一步完善国库集中支付工作,实现财政资金的体内循环。用好“民生资金监管平台”,实现民生资金从起点到终点的全程监控。起草《寻甸县脱贫攻坚社会帮扶资金管理办法》等管理制度11,起草《关于对财务检查中发现问题进行业务规范的通知》等业务操作规程6项,全面夯实财政资金监管的制度基础。开展多种形式的专项检查,全面加强资金监管。县纪委牵头,财政等职能部门全程参与,在全县范围内组织开展扶贫资金专项检查。聘请第三方机构参与扶贫项目的前期工作,全面进行资金检查。结合检查审计反馈问题,强化工作措施,建立健全管理制度,认真开展专项整治。组织编印《整改实施方案》、《规范预算单位及乡镇财政业务相关资料汇编》,对部门、乡镇财务人员进行业务培训,切实加强对预算单位及乡镇财政所的业务指导。

(九)政府融资工作成效初显。在脱贫攻坚及事业发展资金筹集上,一靠统筹整合,二靠上级帮扶,三靠融资解决。全方位沟通协调,积极研究政策,督促项目跟进,政府投融资工作成效初显。2017年,累计到位融资项目13个,到位资金124,496万元,同比增长70%。其中:农村住房安全建设工程融资2亿元,120个美丽乡村提升改造项目融资2亿元,零散扶贫项目融资2,600万元。上述资金到位,有效弥补本级财力不足,有力推动全县脱贫攻坚。

(十)预算决算信息全面公开加大预决算信息公开6力度,扩大信息公开范围,财政预决算、部门预决算及三公经费预决算信息实现全面公开,全力打造阳光财政。

(十一)主动接受各方监督。主动接受县人大、县政协监督,县本级财政预算、调整预算依法报县人大审查。认真办理提案议案建议,全年办理回复人大代表建议1件,政协委员提案11件,党代表提案6件,回复率100%,满意率100%

四、2018年地方财政预算草案

2018年预算安排的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,紧扣社会主要矛盾变化,围绕县委的决策部署,深入推进财税改革,全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平;盘活财政存量,用好财政增量,着力保障和改善民生,提高财政资金使用绩效;坚持厉行勤俭节约,严控一般性支出,尤其是三公经费支出;推进预决算公开,硬化支出预算约束。

根据上述指导思想和原则,2018年地方公共财政预算收入拟安排为77,090万元,同比增长7%。分项目预算是:税收收入51,368万元(增值税24,747万元,营业税14万元,企业所得税1,730万元,个人所得税1,088万元,资源税1,605万元,城市维护建设税1,780万元,房产税540万元,印花税480万元,城镇土地使用税1,659万元,土地增值税60万元,车船税1,665万元,耕地占用税1,762万元,契税1,500万元,烟叶税12,738万元),非税收入25,722万元(专项收入2,655万元,行政事业性收费收入5,640万元,罚没收入5,000万元,国有资源资产有偿使用收入9,610万元,政府住房基金收入136万元,其他收入106万元)。地方公共财政预算支出拟安排233,830万元(不含上解支出5,617万元、上年结转支出20,606万元),分项目预算是:一般公共服务27,582万元,国防50万元,公共安全11,688万元,教育95,155万元,科学技术498万元,文化体育与传媒2,045万元,社会保障和就业34,138万元,医疗卫生11,778万元,节能环保774万元,城乡社区事务3,226万元,农林水事务12,701万元,交通运输1,032万元,资源勘探电力信息317万元,商业服务业等事务185万元,国土资源气象1,832万元,住房保障和就业9,228万元,粮油物资储备管理242万元,预备费600万元,其他支出20,759万元。

2018年地方财政公共预算收支平衡情况是:地方财政公共预算收入77,090万元,加上级各种财力性补助收入103,757万元,加上年结转20,606万元,加地方政府一般债务7收入6,000万元,加统筹资金58,600万元,收入方合计266,053万元;一般公共预算支出233,830万元,加地方政府一般债务支出6,000万元,加上解支出5,617万元,加上年结转支出20,606万元,支出方合计266,053万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。

2018年政府性基金预算收入拟安排为10,562万元,基金预算支出安排6,883万元。基金收支平衡情况是:基金收入10,562万元,加上年结余结转6,208万元,收入方合计16,770万元;基金支出6,883万元,加上解支出3,250万元,加上年结转支出6,208万元,加调出资金429万元,支出方合计16,770万元。收支相抵,基金预算收支平衡。

五、2018年财政工作规划

(一)狠抓财源建设,做好“育财”文章,推动县域经济快速发展。一是积极引导产业结构调整。紧紧围绕县委经济发展思路和产业发展布局,灵活运用政府投资对社会资本的引导作用,充分放大财政资金的杠杆效应和乘数效应,继续推进三去一降一补,持续深化供给侧结构性改革,积极引导产业结构优化升级;二是全面加强基础设施建设。聚焦五网建设,紧扣乡村振兴,加强政府性投融资工作力度,积极推进“PPP”融资模式,大力引导社会闲散资本注入基础设施建设领域。抓住国家加快特色小集镇建设机遇,吃透上级政策,开展前瞻性研究,做优城市规划、做好项目储备。凸显路网建设、市政工程、农田水利、土地整治、高标准农田、中低产田改造等领域的投资力度,补足发展短板;三是汇聚资源加快园区发展。着力提高金所工业园区和羊街次园区的地位,着力推进金所、羊街、倘甸、园区“产城融合”,汇聚各方政策、资源、资金,强力推动园区发展。完善特色产业园区和倘甸片区管理体制机制,集中税费减免、投融资、金融信贷等政策,整合产业扶持资金、企业解困资金、债券置换资金、工业发展引导基金等资金,充分发挥政策性贷款的作用,帮助企业转型升级,扶持实体经济做大做强;四是积极服务实体经济壮大。严格落实国家减税降负政策,进一步清理整顿涉企收费项目,有效降低企业负担。严厉打击非法集资和金融诈骗,规范金融市场运行,支持非公有制金融机构发展,繁荣金融市场。积极搭建银政企交流平台,依托云南省农业信贷担保公司寻甸办事处等平台,充分发挥政策性融资作用,持续加大融资推介力度,帮助实体经济突破融资瓶颈。强化政策研究、做细项目储备、做实项目申报,积极帮助企业申报项目资金,帮助中小微企业做大做强,扶持地方特色优势产业发展。

()狠抓收入组织,做好“聚财”文章,确保财政收入稳定增长。一是强化税收征管。结合全面实施营改增8后财源税源变化新特点,积极探索符合县情的税收征收管理新模式。深入企业排查税源,摸清摸透全县税源分布状况,详细掌握税收入库动态及变化趋势,超前分析税收形势,及时采取针对性措施,推行重点税源网格化管理;二是强化协税护税。继续推进政府主导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与的综合治税体系建设,建立健全信息共享、协作联动、联席例会、考核激励等机制,坚决落实先税后证、先税后贷、先税后款,严防跑冒滴漏。加大税法宣传和税务稽查力度,聚力零散税收,强化园区企业税收征管。依法严厉打击偷税、逃税、骗税、抗税等违法行为,确保应收尽收;三是规范非税管理。严格执行收支两条线管理规定,建立健全非税收入征管机制,完成部分非税收入划转地税征收工作。加大非税收入监督检查力度,提高非税收入信息化管理水平,确保应收尽收。进一步提高税收收入占比,逐年压缩非税收入总量,切实提高收入质量,主动做实可用财力;四是盘活土地资源。加大闲置国有(集体)土地清理力度,加强土地收储和“招拍挂”工作。充分用足用活用好土地“增减挂钩”9政策,对全县土地指标开展摸底调查,科学编制实施方案,及时组织拆旧复垦,有效流转节余指标,及时缴交流转收益,提高土地资源对地方财力的贡献水平。

(三)狠抓支出管理,做好“理财”文章,切实改善社会民生福祉。一是调优支出结构。科学合理安排支出项目,全面推行零基预算资金安排做到有进有退有增有减,全面提高预算安排的精准度。厉行勤俭节约,大幅压缩行政运行成本和一般性事务支出,全县三公经费、会议费、培训费等支出总量实现零增长。切实增强预算执行,减少预算调整事项,规范预算追加,大力推行预算目标绩效管理,全面实施预算绩效评价,进一步推进专项资金绩效评价结果与预算编制挂钩应用;二是突出民生导向。优先安排和足额配套民生项目资金,不断提高财政保障水平。有序落实增资政策,确保财政工资正常发放。强化经费保障,重点突出教育、医疗卫生、食品安全、社会治安、环境保护等领域的保障机制,实现逐年增长。强化社保基金管理,加强基金统筹,落实县级配套,及时划拨款项,正常兑现社保待遇。整合可用财力,加强低保退出后过渡期内临时性社会救助、社会优抚等政策的财政投入,保障特殊困难群体的基本生活;三是繁荣社会事业。用好国家贷免扶补政策,鼓励个人创业致富。开展万村千乡市场工程10建设,做好两个十万元微型企业培育,鼓励互联网+”幸福寻甸等服务行业发展,繁荣县域经济,稳定就业促进增收。聚焦三农,及时、足额、精准兑付一折通强农惠农补贴,调动农民发展生产的积极性和主动性。加大科技投入,实现稳产高产,稳定寻甸种粮大县生猪调出大县烤烟种植大县地位。加快特色小集镇建设,支持七改三清,推进县城五治三改一拆一增,整合一事一议美丽乡村等项目资金,改善村容村貌。着力优化生态环境,加大环保支持力度,配合打好大气、水、土壤污染防治三大战役,加大牛栏江两污治理经费投入,维护好一江一海一区重点生态区域环境稳定。

()狠抓检查验收,做好“整改”文章,确保资金使用高效安全。一是加大投入。按照政策不变、力度不减脱贫不脱政策、脱贫不脱帮扶的原则,进一步加强涉农资金统筹整合力度,全面清理盘活财政存量资金,加大向上争取资金工作力度,进一步扩大融资规模,多渠道筹措资金,紧紧围绕两不愁、三保障,聚焦三率一度“6105”指标,持续加强对扶贫领域的资金投入;二是加强检查。以顺利通过扶贫资金专项审计为目标,切实履行财政监管职责,认真组织开展扶贫资金专项检查,以严的作风、严的纪律、严的要求、严的标准,严格督促部门和乡镇及时、高效、规范使用扶贫资金,实现财政监督检查全覆盖。汇聚财政、审计、纪检监察等多部门的力量,建立健全资源共享、信息互通、问题排查、线索移交等协同监管机制,形成强大工作合力,组织开展扶贫领域综合治理,实现廉洁脱贫摘帽;三是强化整改。突出问题导向,严肃责任追究,以整改落实为关键,监督部门和乡镇对检查中发现的问题限时整改完毕,并对整改落实情况进行再检查、再整改。反复检查、反复整改,做到万无一失,确保在各级审计介入之前把所有问题查清改尽,为如期实现脱贫摘帽赢得最后一票。

()狠抓改革创新,做好“管财”文章,促进财政事业健康发展。一是防范化解重大风险。严格控制政府性债务规模,尤其是短期性债务和直接性债务规模,客观分析县域经济发展态势,综合考虑财力增长水平,合理举债、有序举债。调整优化政府性投融资结构,不断降低直接融资比重,大力推广政府与社会资本合作模式。建立中长期政府偿债规划,大力争取债券置换资金,加强闲置资产处置,用好谈判模式,妥善解决历史债务问题,有效化解政府债务风险;二是加强国有资产盘活。把全面加强行政事业单位国有资产管理作为今年财政工作的重点任务加以落实,持续推进全县国有资产清理盘活工作。进一步厘清产权关系,加大不动产确权登记力度,及时将行政事业单位不动产产权移交县国资局集中管理。规范国有资产处置,有效防范国有资产流失。积极探索经营性国有资产集中管理新模式,把闲置资产及时转化为财力资源,弥补财力不足,支持经济发展;三是理顺四乡镇管理体制。组织专项检查,摸清四乡镇家底,厘清债权债务关系,抓好过渡期各项工作。积极反映,明确四乡镇回归后上级对我县的财力补助。积极探索,理顺县级财政对四乡镇的管理关系,完善业务操作流程,确保人、财、物有序移交;四是持续深化财税改革。继续推进财政“国库集中支付”、“零基预算”、“政府集中采购”等改革政策落实。在全面完善资金规范管理的基础上,及时将4乡镇财政资金纳入国库集中支付范围。积极扩大“公务卡”结算覆盖面,尤其是乡镇一级的覆盖面。改进预算管理,加强绩效管理,贯彻财政法规,强化财政监管。

各位代表,做好2018年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下,自觉接受县人大及其常委会和县政协的监督指导,在积极争取上级财政大力支持的同时,通过各级各部门的共同努力、扎实工作,努力完成财政各项工作任务,全力支持全县经济和社会事业发展。

附件1:寻甸县政府预算公开表

附件2:寻甸县2018年财政预算(草案)各种表格


                                                       

县第十六届人民代表大会第二次会议     201827日印

名词解释

1.专项转移支付:是指上级政府(在我国一般指中央、省、市级政府)为实现特定的宏观政策目标,以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

2.财力性转移支付:是指为弥补财政实力薄弱地区的财力缺口,均衡地区间财力差距,实现地区间基本公共服务能力的均衡化,由上级政府安排给下级政府的补助性支出。

3. 零基预算:指在编制成本费用预算时,不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额,而是以所有的预算支出为零作为出发点,一切从实际需要与可能出发,逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理,在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

4. 全口径预算管理:是财政预算管理的一种模式,预算管理的范围不仅包括预算内资金和预算外资金的监管,而且包括政府性债务和或有负债的监管,是防范财政风险的一项重要措施。

5. PPP模式:指政府与私人组织之间,为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

6. 预决算公开:是指经本级人代会或人大常委会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表,应当在批准后二十日内由本级政府财政部门向社会公开,并作相应说明;经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表,应当在批复后二十日内由各部门向社会公开,并作相应说明。

7. 地方政府一般债务:项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的政府债务。

8. 营改增:营业税改增值税的简称。是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税,增值税只对产品或者服务的增值部分纳税,避免了营业税重复征税、不能抵扣、不能退税的弊端,实现了增值税道道征税,层层抵扣的目的。

9.土地增减挂钩:是指通过旧房拆除和土地整理复垦等措施,将现有农村建设用地(旧拆区)进行拆除和复垦,并将腾退的建设用地指标用于城镇建设(新建区),最终实现城乡建设用地总量不增加,耕地面积不减少、质量不降低,城乡用地布局更合理。

10. 万村千乡市场工程:是由商务部20052月开始启动,工程的主要内容是,通过安排财政资金,以补助或贴息的方式,引导城市连锁店和超市等流通企业向农村延伸发展农家店,力争用三年的时间,孕育出25万家连锁经营的农家店,构建以城区店为龙头、乡镇店为骨干、村级店为基础的农村现代流通网络,使标准化农家店覆盖全国50%的行政村和70%的乡镇,满足农民消费需求,改善农村消费环境,促进农业产业化发展。