时事播报
国务院信息:
省政府信息:
  • 索 引 号:015155419-201711-054905
  • 主题分类:财政预决算公开
  • 发布机构: 寻甸回族彝族自治县人民政府
  • 发文日期:2017-11-28 15:57
  • 名  称:寻甸县城乡居民社会养老保险局决算分析报告
  • 文  号:
  • 关键字:

寻甸县城乡居民社会养老保险局决算分析报告

一、单位情况

(一)基本情况

为了维护社会的稳定和进一步改善我县城乡居民的社会养老保障等问题,我单位负责本县城镇、农村居民人口养老保险,参保、缴费核定、退休待遇的计算发放,被征地人员参保、缴费核定、发放待遇;老农保核发等工作。

我单位是纳入2016年度部门决算范围的1个独立核算单位,单位录入1个,执行事业单位会计制度的单位1个;属一级预算单位。是预算拨款全额补助的事业单位,编办核定编制15人,现有在职职工13人。

(二)当年取得的主要事业成效

(一)城乡居保目标任务完成情况

今年市级下达我县的目标任务为21.8243万人,截止目前,实际完成参保续费人数为 21.8371万人,完成市级目标任务数的100.05%。

(二)城乡居保养老金待遇及丧葬补助金发放情况

截止2016年12月,全县共有待遇领取人数为4.88万人,累计发放养老金 5249.13万元。

参保人员死亡1790人,发放丧葬补助金107.4万元,发放率为100%。

(三)被征地人员养老保险工作情况

截止2016年12月,被征地人员基本养老保险新增492 人,收缴保险资金1280.40万元,全县累计参保人数为8788 人,全县领取待遇6138人。共发放养老金2169.22万元。

(四)老农保工作情况

截止2016年12月,老农保累计参保2759人。老农保领取待遇人数343人,累计发放共计268055.64万元。

(五)档案管理工作

2016年,我局加快档案规范化工作进程,对城乡居民养老保险纸质业务资料进行科学化分类、标准化存储、规范化装订,同时积极做好档案资料由传统的手工化操作向电子化操作转变,更好地发挥电子档案信息资源的作用。为做好档案管理,我局加大投入,优化基础设施建设,按要求购置了密集架及相关管理软件,同时根据档案管理要求采用了统一的标准档案盒,保证了档案管理的有序性与安全性。从而确保养老保险档案起到“记录一生、服务一生、跟踪一生、保障一生”的作用。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况

本单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入1664388.6元,与财政部门拨款对账完全相符;市级拨入2016年参保续费工作经费共30000元。上年结转结余为240881.24,其中财政补助结余2515.42,上交国库共198386.65,剩余42494.59,其中财政补助结余2515.42。2016年初结余共39979.17。本年度总支出为1754676.6;用事业基金弥补亏损为39979.17元。本年度财政补助结转结余2655.49元,其中本年度结余为140.07。本年度调整其他应付款180000元(以前年度收入)至事业结余。本年度事业结余为210000元。报表之间审核全部通过。

(二)收入支出预算执行情况

(一)、2016年全年收入:1794676.6元;(其中:县级财政拨入1754676.6元;市级拨款30000元)

1.财政拨款用于人员经费共1417288.5,(发放全年职工工资957261元;拨1-12月份医保费、工伤生育、事业保险共:106127.53。8元;包括乡镇“代办员”工资316800元;工会费4160元;体检费12320元;会议费5420元;培训费9950;办公费5110元)。

2.配套住房公积金:90288元;

3.拨城乡居民养老保险筹资工作经费243100元;

(二)、2016全年支出:1794515.7元,其中:

1.职工基本工资支出313608元、津贴补贴支出356198元、绩效工资254316元、社会保障费106127.53元、奖金25339元、日常公用经费32800元、工会经费4160元、体检费12320元。

2. 住房公积金配套支出90288元;

3.商品服务支出628519.17元;其中业务经办费用共元614919.17(其中:培训费89550元、接待费9467元、办公费79384.29元、印刷费31331元、劳务费316800元、维护费元45954、差旅费8574元、工会活动10206元、公务车补助5800元);购置固定资产共13600元。

1.收入支出与预算对比分析

2016年度预算收入共1794676.6元,年初预算为1614995元,调整增加预算为1648049元。本年度决算支出共1794515.7元。


基本支出

商品服务支出


工资

基本支出

项目支出

收入

1476416.6

36960

241300

支出

1476276.53

36960

281279.17

结余

140.07

0

-39979.17

本年度收入减少,支出增多。商品服务支出增大原因是本年度为使单位进行数据核对及乡镇“代办员”培训。故数据核对支付给乡镇经办机构167000元;相关资料印刷及办公用品支出50000元;培训费共支出79600元。

单位2016年度考核奖共48500元。代办员工资共316800元;故本年度劳务费支出增大。

2.收入支出结构分析


3.重点经济分类支出执行情况

(1)“三公”经费及人均支出情况


2015年度

2016年度

“三公”经费

12101

9467

2016年度人员支出情况















金额单位: 元


公共预算财政拨款基本支出和项目支出


人均基本工资、津补贴和奖金

人均离退休费

其中:基本支出


人均小计

人均人员经费

人均公用经费


人均小计

其中:人均基本工资、津补贴和奖金

人均小计

其中:人均办公费




10

11

12

13

14

15

16


4.21


10.34

7.67

4.21

2.67

0.08


2016年度人员支出情况















金额单位: 元


一般公共预算财政拨款基本支出和项目支出


人均基本工资、津补贴和奖金

人均离退休费

其中:基本支出


人均小计

人均人员经费

人均日常公用经费


人均小计

其中:人均基本工资、津补贴和奖金

人均小计

其中:人均办公费




10

11

12

13

14

15

16


5.41


57.15

52.32

5.41

4.83

0.61


2016年人均工资增加。

(2)会议费

2014年               2015年  

3400元               5420元














(3)其他对部门(单位)影响较大的支出情况


由于2016年10月调整工资;2016年度工资支出增大。本年度商品服务支出增大原因是2016年单位进行数据清理核对,向各乡镇拨入工作经费使劳务费增大。2016年年末对各乡镇村委会经办人员进行业务培训,培训费增多。

乡镇“代办员”工作经费316800元;故本年度劳务费共计316800元。档案盒制作及宣传资料印刷费共计31331元。

本年度工会经费共计39000元;网络维护费45954元;水电费11053.84元。

(4)存在的问题

通过一年以来的努力工作,我局严格财务管理,账务收支清楚,做到及时、准确、真实的反应上报报表及相关材料,本年度收入减少,支出相比2015年度有所减少。我单位在今后的工作中会按照各项要求严格控制相关支出,做好预算决算工作。

(三)年末结转和结余情况

本年度年末财政补助结转结余为140.07元,2015年财政补助结转结余为2515.42元,共计2655.49元。本年度调整其他应付款180000元(以前年度收入)至事业结余。

本年度我单位商品服务支出共计640839.17元;收入共241300元。2016年结余共计42494.59(其中财政项目结余共计2515.421元)。本年度用事业基金弥补亏损共计39979.17元。

(四)当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

三、资产负债情况分析


资产

负债

2015

1116500

683600

2016

396000

4300

变动情况

减少

减少

本年度增加固定资产13600元;其他应付款支付支出360000元。

(二)资产负债对比分析


2016年资产共计39.6万元;固定资产共计26万元。占总资产66%。2016年负债共计0.43万元,往来款0.43万元。


2015年资产共计111.65万元;固定资产共计25.02万元。占总资产22.4%。

2014年度负债共计68.36万元。

本年度资产减少35.47%,负债减少158.98%。本年度购置固定资产13600元;收到往来款共计0余万元。资产负债率为10.86%。本单位负债主要构成部分是往来款项。今后我单位会加大往来款支付力度,保障资金安全使用。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

本年度按照要求已登账记账结算完毕;财务报表编制完毕,本年度决算数据审核已通过。

预算已通过人力资源社会保障局公务网进行公示;决算工作正常开展,并于2017年1月底完成决算工作。待财政下发决算批复,再进行公示。

附:

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为:

支出增长率=(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

支出增长率=(1794515.7/1901717.65-1)*100%

支出增长率=-5.64%

2.当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

当年预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

当年预算支出完成率=1754536.53/(1506870+33054×100%

当年预算支出完成率=1.14%

3.人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为:

人均开支=本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

人均开支=1096188.53/13×100%=84322.19%

4.项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

人员支出比率=1153676.53/1794515.7×100%=64.29%

公用支出比率=640839.17/1794515.7×100%=35.71%

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算收入完成率=1664388.6/(1506870+33054×100%=1.09%

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率,衡量事业单位事业支出结构。计算公式为:

人员支出比率=人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率=公用支出÷事业支出×100%

人员支出比率=1153676.53/640839.17×100%=1.80%

公用支出比率=640839.17/640839.17×100%=100%

3.人均基本支出,衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为:

人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数

人均基本支出=1153676.53/13=88744.35

4.资产负债率,衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力,以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为:

资产负债率=负债总额÷资产总额×100%

资产负债率=4291.4/395666.19×100%=1.08%

此外,行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

寻甸回族彝族自治县城乡居民社会养老保险局