时事播报
国务院信息:
省政府信息:
县域经济
寻甸县2015年部门决算情况公开
[作者:寻甸县县财政局发布时间:2016-08-03 10:01来源:寻甸回族彝族自治县人民政府]

 

寻甸县2015年度部门决算汇总报表

 

 

寻甸县二○一五年部门决算说明

2015年度部门决算编审工作,在市局的悉心指导和帮助下,在县局领导的高度重视和各有关科室的团结协作下,根据全市决算布置会议的精神和要求,我县的部门决算汇编工作已如期顺利完成了,现将有关情况简要说明如下。

一、决算汇编基本情况

(一)报表类型说明

1、纳入我县二○一五年部门决算汇编范围的独立核算单位共96个,其中:

(1)单户录入表83户(含独立核算单位83个),占单位总数的86%。

(2)乡镇汇总录入10户,其中含独立核算单位20户,占单位总数的21%,与上年一致。

2、经费差额表3户,比上年减少1户。

二、单位分类情况说明

1、按预算管理级次划分:

县级预算单位83户,乡镇汇总录入10户,与上年一致。

中央及省垂管单位经费差额表3户,比上年减少1户。

2、按单位基本性质划分:

(1)行政单位27户。

(2)事业单位56户,与上年一致。

(3)经费自理事业单位1户,与上年一致。

(4)乡镇汇总单位10个,与上年一致。

(5)中央及省垂管单位经费差额表3户,与上年一致。

3、按单位执行会计制度划分:

执行行政单位会计制度的单位27个。

执行事业单位会计制度的单位56个。

10个乡镇实行“零户统管”,执行“其他”会计制度。

3个中央及省垂管单位选填“其他”会计制度。

二、基础数据核对情况

(一)、与财政总决算核对情况

1、部门决算公共财政预算财政拨款收入2,626,266,800.76元,其中:单位填报一般预算财政拨款收入2,481,459,843.36元,财政代列一般预算财政拨款144,806,957.4元,与财政总决算报表核对一致。

2、部门决算政府性基金预算财政拨款收入79,207,558.05元,其中:单位填报政府性基金预算政拨款收入49,207,558.05元,财政代列政府性基金预算财政拨款30,000,000.00元,与总决算报表核对一致。

3、部门决算财政专户核拨资金20,915,213.22元,与总决算报表核对一致。

(二)上年结转和结余核对及指标变动情况

1、结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明

2、主要指标上下年变动幅度超过100%,其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的,应具体核实并说明原因

三、部门预算执行情况分析

二○一五年,我县汇编单位本年收入为288882万元,比上年258510万元增收30372万元,增长12%;本年支出为280545万元,比上年282578万元减支2033万元,减少0.7%。

(一)、收入结构

1、本年收入情况

2015年,我县汇编单位本年收入为288882万元,其中:财政拨款253067万元,上级补助收入1075万元,事业收入28228万元,其他收入6512万元。

 

2、与2014年对比情况

2015年,我县汇编单位本年收入为288882万元,比上年258510万元增收30372万元,增长12%,其中:财政拨款253067万元,比上年的227798万元增收25269万元,增加17%;上级补助收入1075万元,比上年的524万元增加551万元,增加105%;事业收入28228万元,比上年的27159万元增收1069万元,增长4%;其他收入6512万元,比上年的3029万元增收3483万元,增长115%。具体如下表所示:

2012年与2011年部门决算收入比较情况表

项目

201年

2015年

增减

增减%

财政拨款

227798

253067

25269

17

上级补助收入

524

1075

551

105

事业收入

27159

28228

1069

4

附属单位缴款

0

0

0

其他收入

3029

6512

3483

115

总 计

258510

288882

30372

12

(二)、支出结构

1、本年支出结构

2015年,我县汇编单位本年支出280545万元,比上年282578万元减支2033万元,减少0.7%。其中:基本支出163405万元,占本年支出的58%;项目支出117139万元,占本年支出的42%;

2、与2014年对比情况

2015年,我县汇编单位本年支出280545万元,比上年282578万元减少2033万元,减少0.7%。其中:基本支出163405万元,比上年143133万元增加20272万元,增加14%,项目支出117139万元,比上年101552万元增加15587万元,增加15%。

 

(五)、年末结余情况

2015年单位预算执行情况较好,年末结转和结余为36797万元,仅占全年支出288882万元的13%,其中:基本支出结转和结余20042万元,项目支出结转和结余16755万元。

(六)、资产负债情况

2015年末资产总额262492万元,比上年的247794万元增加14698万元,增加59%,负债总计47497万元,比上年的49727万元减少2230万元,减少4%。寻甸县2015年年末资产结构:

流动资产

953,175,483.57

固定资产

1,680,494,328.57

对外投资/有价证券

无形资产

其他资产

 

四、二○一五年取得的主要事业成效

(一) 主要经济指标圆满达成。

2015年,上级下达我局的主要经济指标,除非税收入外,其余指标全部圆满完成。招商引资完成7,451.34万元,完成任务数的149%;固定资产投资完成2,136万元,完成任务数的107%;争取省级以上项目资金3,209万元,完成任务数的107%。2014年跨年度实施的农业综合开发4个项目,去年如期竣工并顺利通过上级验收,实际完成投资1,255万元,工作受到上级肯定,奖励我县100万元项目一个;2015年实施的跨年度项目6个,前期准备工作顺利完成,目前均已开工建设,预计总投资1,599万元。2014年跨年度实施的农村综合改革“一事一议”项目共64个,总投资2,275万元,去年顺利竣工并通过上级验收,全市评比获得第二名;2015年安排项目107个,计划总投资3,628万元,其中财政资金2,758万元,目前正在组织实施,进展顺利。

(二)财政改革取得实效。

2015年是中央全面深化财税体制改革的关键一年,上级出台了许多改革措施,改革的任务十分艰巨。根据上级改革精神,结合我县财政工作实际,起草了《寻甸县关于全面深化财税体制改革的实施意见》,经县委、县政府审核通过后由县政府给予印发实施。《实施意见》共提出了19项改革措施,其中:2015年必须完成的改革任务有一项,必须启动的改革任务有三项。年底,既定的各项改革计划均已圆满实现,财政改革取得重大突破。

一是国库集中支付制度改革圆满成功。从3月底开始到10月底结束,我们集中人力、财力、物力,用了7个月的时间分两批在全县推行国库集中支付制度改革。将全县126个预算单位全部纳入改革范围,共清理银行账户308个,归并代管预算单位资金110,517万元。全年,共办理集中支付业务12,078笔,支付金额17.57亿元,管理模式基本成熟,改革取得圆满成功,为后续配套改革奠定了坚实的基础。

二是配套改革及时启动。在国库集中支付制度顺利实施的基础上,适时启动相关配套改革。9月10日,启动“预算执行动态监控系统”,对各预算单位合法、合规、合理使用预算资金进行有效监督。10月20日,启动“全面推行公务卡结算制度”各项工作,先后组织3场业务培训,确保公务卡结算顺利实施。启动预算绩效管理,对单笔100万元以上的支出项目,必须先进行绩效评估后,才能列入支出预算安排,由以前事后的绩效评价转变为事前的绩效评估,提高预算安排的针对性、准确性和有效性。对暂时闲置的财政资金进行科学理财,7个月共获得理财收益780万元,月均110万元,进一步增加了县级可支配财力。

(三)重点支出得以有效保障。

2015年,全县实现公共财政预算支出262,631万元,比上年增支32,126万元,增长14%。

一是确保财政工资正常发放。2015年,落实上级改革政策,导致全县刚性支出急剧增长,按时发放财政工资是一个令人头疼的问题。在上级财政的大力支持下,我们及时兑现了2014年至今24个月的乡镇工作津贴5,707万元,兑现了2014年10月至今15个月的行政事业单位养老保险改革个人增资部分共12,745万元,全县新录用公务员工资增长200万元。局党组和相关科室殚精竭虑、多方求援、妥善调度,确保全县财政工资正常发放,为地方社会和谐稳定做出了重大贡献。在此基础上,我们补缴了2014年行政事业单位医疗保险市级统筹部分,配套了2015年医疗保险基数提高部分共4,188万元;配套了住房公积金缴费基数提高部分904万元。全年刚性支出净增长23,674万元,增幅之大前所未有,局党组带领大家四处奔走、八方求助,为全县落实上级改革政策提供了强有力的财力保障。

二是大力改善民计民生。千方百计筹措资金,全力保障和改善民生,让全县人民共享改革发展最新成果,努力打造阳光财政。全县教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等涉及民生的支出项目累计完成221,051万元,占全县公共财政预算支出的84%,有力保障了各项民生需求。分14个批次兑付14个种类的强农惠农资金1.57亿元;拨付农村饮水安全建设项目资金2,082万元,农村地震安居工程和危房改造资金13,158万元。拨付农村学前教育专项资金277万元,投入义务教育阶段公用事业经费4,628万元,拨付农村寄宿制学生生活补助3,486万元,拨付农村学生营养改善计划资金3,628万元,拨付贫困地区薄弱学校改善办学条件资金3,146万元,化解教育系统历史债务3,000万元。投入文化建设专项资金958万元,建成文体活动小广场5个,免费开放13个乡镇文化馆、图书馆等场所,新建农家书屋132个,配套图书近20万册。发放城乡低保资金7,922万元,为7,172名城镇困难居民和29,182名农村贫困人口提供基本生活保障;报销职工基本医疗保险费用6,525万元,筹措资金1,110万元,对40,162名困难群众提供基本医疗救助,帮助全21,851名五保户和低保户免费参加城乡统筹基本医疗保险。发放养老保险金3,608万元,城乡居民养老保险续保人数达到21万人,享受待遇人数达到4.56万人。配套资金58万元,进一步完善基本公共卫生服务体系。

三是全面助推经济发展。把财源建设放在突出位置,紧紧围绕县委、县政府经济发展思路和“稳增长”各项措施,整合资金资源,集中有限财力夯实地方经济基础,撬动县域经济发展。通过“贷免扶补”政策,财政贴息1,076万元,发放贷款4,821万元,为629户自主创业者提供机会。完成农业保险投保560万元,拨付保险资金472万元,帮助农户抵抗自然灾害侵袭;投入病险水库除险资金1,288万元,石漠化治理专项资金843万元,粮食仓储建设资金405万元,异地搬迁基本农田建设资金727万元,夯实农业生产基础。本级财政安排工业发展专项资金1,000万元,组织企业申报专项扶持资金项目55个,实际到位39个,到位资金5,638万元,帮助经济实体做大做强;切实抓好296个“两个10万元”微型企业培育工作。充分发挥职能职责,大力开展“请下来”、“带上去”帮扶活动,搭建“银政企”交流合作平台,组织召开多场次融资座谈会,为企业和银行牵线搭桥,帮助企业解决融资困难,全县金融机构当年向银行发放贷款9.68亿元,年末贷款余额14.64亿元。县财政筹措保证金200万元,市级配套200万元,通过“财园助企贷”项目向园区发放贷款3,200万元,帮助7户企业度过难关。全面宣传、大力打击非法集资,营造和谐投融资环境。拨付38,311万元专项资金用于易白高速公路建设,打牢发展地方经济的硬件基础。

(四)理财水平得到显著提升。

面对尖锐的收支矛盾,我们盘活存量、用好增量,全面提升科学理财水平,顺利实现年度收支平衡。

一是全面清理存量资金。国库集中支付制度改革的成功,使得清理盘活存量资金成为可能。我们每季度对预算单位的资金进行一次清理和甄别,区分资金性质、来源、用途和使用期限,对不同资金进行分别处置。一方面督促预算单位加快项目实施进度,促使资金早使用、项目早投产,有效杜绝资金滞留;另一方面加强政府对财政资金的统筹调度能力,通过唤醒沉睡中的结余资金,集中有限财力办大事、谋实事。同时为支出预算安排提供参考依据,避免部分单位一方面大量资金闲置滞留,一方面反复要求预算安排支出项目。

二是清理盘查固定资产。对全县95个行政事业单位的固定资产进行全面清理盘查,对过去遗漏的固定资产进行补充登记,进一步摸清了家底。清查结果显示,全县7大类在册固定资产中,应登记而未登记21,832万元;长期挂账闲置固定资产9,767万元,出租出借收入未纳入财政480万元。通过清查,进一步规范国有资产管理和处置,有效防范资产流失。

三是厉行勤俭节约。鉴于财力吃紧实际,在支出安排上,特别是安排一般性支出时,坚持从严、从紧的原则,确保好钢用在刀刃上。全年组织实施政府采购87批次,采购总金额7,445万元,比采购计划节约资金671万元,资金节约率为8%。对11个部门的整体支出和18个本级重点支出项目开展绩效评价,对其中9个部门的整体支出和8个本级重点支出项目委托社会中介机构进行再评价,提高财政资金使用效益。昆明地区富民县和寻甸县在2015年开展预算绩效管理试点,对100万元以上的支出项目先进行绩效评价,通过后方才列入预算安排,提高财政投资的准确性和有效性,我县将县教育局列入试点,取得一定经验。组织全县预算单位公开“三公”经费,接受社会监督检查。

(五)资金监管力度大幅增强。

为切实履行资金监管职责,今年各科室组织多场次专项检查,进一步规范资金使用,有效堵塞监管漏洞。历时两个多月,在全县范围内开展涉农资金专项检查,顺利通过市级检查和财政部专项抽查;认真组织开展存量资金清理清查,顺利通过国家审计署专项抽查。上述两项抽查均没有发现违法违纪和重大违规问题;对操作层面的违规问题,及时下达整改通知书,业务主管单位认真查找原因,全面深入整改,财政部门严格监督,多次向上级做书面汇报,受到上级认可和肯定。配合国家审计署做好保障性住房专项检查,财政部门没有违规情况。组织开展乡镇财政所业务大检查,规范基层财政业务操作;开展会计信息质量监督检查,开展会计从业人员持证上岗情况检查,督促预算单位规范财务管理和财务核算,提高会计信息质量。配合教育局开展教育系统财务大检查,配合纪委开展“收送红包”专项治理、“发生在群众身边的四风问题和腐败问题” 专项治理等多项整治活动,配合上级和各部门开展地震安居工程、污水管网建设、水库除险加固、农村饮水安全等多项检查。通过一系列专项检查,促进我县财政资金使用依规、履程、安全、高效。

五、决算编制中存在的问题及改进建议

1、部门决算与部门预算脱节。由于部门预算与部门决算填报口径不同,在实际编制过程中,单位并没有根据实际执行的情况进行填报,部门决算与部门预算不同程度地存在脱节问题,未能在预算和决算之间建立衔接机制,不能将部门决算数据中部门预算执行的情况及时反馈,影响了财政信息质量,也影响了政府公共服务和财政绩效考评。

2、在预算执行过程中,预算执行不严格的情况时有发生,个别行政事业单位单位的财务人员只要财政拨款的支出功能分类数据一出来,就不顾及支出经济分类的真实情况,随意把数字一分配,报表就编出来,于是点报表软件的“全审”通过,一报了之,草草了事。

3、会计基础工作薄弱,会计核算和财务管理存在许多问题。部门决算工作的编报人员更换频繁、会计人员新手较多,业务素质参差不齐,其中有很多非会计专业人员,不能正确核算会计业务。会计人员培训少,不能适应会计改革和发展的要求,财务管理水平不高,日常财务管理较为薄弱。这些问题的存在,影响了部门决算报表的编制质量,建议加强会计基础知识和计算机运用能力培训,提高基层会计人员业务素质。

4、软件补丁、数据审核参数及核对参数下发时间较晚,部分审核公式错误,导致基层审表难度加大,工作量相应增大,不利于县级对各单位审核数据及两套报表的核对,建议及时下发软件及参数,便于县级审核。

寻甸回族彝族自治县财政局

二0一六年三月十日